Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - Когда нужен фискальный накопитель онлайн кассу

Когда нужен фискальный накопитель онлайн кассу

Когда нужен фискальный накопитель онлайн кассу

Замена фискального накопителя в онлайн-кассах: цена, сроки и порядок действий


26 февраля 2020Фискальный накопитель (чип памяти) — функциональный компонент онлайн-кассы, который обеспечивает шифрование, хранение, защиту и отправку информации в ФНС. По техническим характеристикам накопитель аналогичен модулю ЭКЛЗ в старых кассовых аппаратах с единственным отличием — возможность передавать данные в онлайн-режиме.ФН сохраняет чек, сформированный на ККТ, ставит на нем фискальный признак и направляет оператору. ОФД в свою очередь передает сведения в налоговую и обеспечивает ей доступ к чекам в течение 5 лет.

Замена чипа обязательна по окончании срока действия или по другим техническим причинам.Допускается использовать только те модели, которые размещены в реестре на сайте ФНС.

На сегодняшний день на рынке представлено семь производителей: РИК, НТЦ Измеритель, Дримкас, Эвотор, Инвента, Концерн Автоматика и Прагматик.Касса передает сведения в соответствии с форматом фискальных данных (ФФД) — это утвержденный алгоритм формирования информации (структура, совокупность параметров документа и т.д.). ФНС устанавливает три вида ФФД — 1.0, 1.05 и 1.1.С 1 января 2020 года все владельцы кассового оборудования обязаны перейти на ФФД не ниже 1.05, по возможности — на 1.1.

Форматы отличаются только перечнем реквизитов — в новых версиях добавлены два дополнительных параметра:

  1. предмет расчета — категория товара или услуги;
  2. способ расчета — например, покупка в кредит, рассрочка, частичная оплата и т.д.

Существует две версии накопителей — ФН 1.0 и 1.1. Они отличаются друг от друга объемами памяти.

Учитывайте, что версия 1.0. совместима только с форматами ФД 1.0 и 1.05 Модели 1.1 более продвинутые — они поддерживают все форматы. Согласно приказу ФНС России № ММВ-7-20/229@, переходя на другой ФФД, владелец ККТ не обязан менять накопитель. Достаточно обновить прошивку кассы (самостоятельно или в ЦТО).Устройства выпускаются со сроком действия 13, 15 и 36 месяцев.

Согласно ФЗ-54, модели на 3 года обязательны для ИП и юридических лиц со специальными режимами налогообложения (в том числе в сфере услуг): упрощенная, патент, «вмененка» и ЕСХН.Исключение предусмотрено для следующих субъектов:

  1. совмещающих перечисленные режимы налогообложения с ОСН;
  2. агентов, принимающих платежи от физических лиц.
  3. торгующих акцизными товарами: алкоголем, сигаретами и моторным маслом;
  4. с сезонным характером работ;

Такие предприниматели вправе приобретать чип памяти с любым сроком эксплуатации от 13 месяцев. То же самое касается и предприятий, работающих на ОСН. Для реализаторов подакцизной продукции (например, алкоголя) есть своя особенность — независимо от выбранной модели эксплуатация не превышает 410 дней.Самая распространенная причина замены — окончание срока действия.

Но цифра на коробке характеризует максимальный период эксплуатации, который может отличаться от реального. Необходимость переустановки может возникать и по другим причинам. Каждая платежная операция записывается на чип, но размер этого ресурса ограничен:

  1. 13 мес. — примерно 170—180 тыс. операций;
  2. 15 мес. — 200—210 тыс.;
  3. 36 мес. — до 500 тыс.

Выбирая устройство, сравните заявленную емкость с задачами вашего бизнеса.

От этого во многом зависит то, как часто будет осуществляться замена фискального накопителя ККТ. Если формат деятельности допускает любой период действия, не торопитесь покупать устройство на 3 года в надежде сэкономить. Если у вашего бизнеса высокий клиентопоток (более 200 чеков в день) или интернет-магазин ежедневно принимает много заявок, свободная память быстро закончится, и покупать накопитель на 36 месяцев бессмысленно.

В этом случае целесообразнее приобрести устройство на 13/15 месяцев. Чтобы не оставлять замену ФН и перерегистрацию ККТ на последний момент, уточняйте у производителя емкость и заранее планируйте период использования.Например, емкость составляет 250000 чеков.

За 3 месяца пробили 150 тыс. Соответственно, оставшегося ресурса хватит еще на 1,5—2 месяца. Почти все современные кассовые аппараты оснащены специальной опцией, которая оповещает пользователя, что емкость заканчивается.Фискальный компонент может принадлежать только одному налогоплательщику.

При смене собственника кассового оборудования обязательно меняют чип памяти. Предыдущий владелец закрывает архив, отправляет данные оператору и снимает кассу с учета в ЛК на сайте ФНС.

Новый налогоплательщик приобретает другой накопитель и заново ставит кассу на учет в налоговой. После перерегистрации ККМ с заменой ФН налоговая выдает новую карточку.

При блокировке онлайн-касса не ставит фискальный реквизит на чеке, а только формирует отчет об окончании смены. Такая ситуация возникает, если:

  1. чеки не отправлялись в ОФД более 30 суток подряд (например, из-за отсутствия интернета);
  2. смена длилась более суток;
  3. период между печатью двух документов разнится с показанием таймера ККМ больше, чем на 5 минут.

ФН — технически надежный блок, состоящей из шифровального модуля, флэш-памяти и вычислительного компонента (микроконтроллера). При интенсивной эксплуатации, воздействии влаги или агрессивных сред возможны физические неисправности, которые не подлежат устранению.

В этом случае придется приобрести новый модуль памяти.Большинство поставщиков контрольно-кассовой техники несут гарантийные обязательства в течение 12 месяцев.

Если гарантия еще действительна, обратитесь к продавцу — при подтверждении гарантийного случая компания обязана предоставить исправное устройство.Заменить устройство можно двумя способами: самостоятельно или обратившись в центр технического обслуживания. Самостоятельная установка не запрещена законодательно, но несет определенные риски.

Самостоятельная установка не запрещена законодательно, но несет определенные риски.

Если во время процедуры что-то пойдет не так, поставщик не возместит вам стоимость покупки. В любом случае порядок действий по замене ФН предполагает следующую последовательность: Закройте архив Закройте смену и подождите, когда все чеки будут отправлены оператору. При несоблюдении этого условия появится уведомление «Есть неотправленные документы».

После этого запустите на ПК утилиту по регистрации, выберите пункт «Закрыть архив» и подтвердите операцию.В результате формируется отчет о закрытии и отправляется в ОФД. Касса должна напечатать соответствующий документ.

Не извлекайте устройство до тех пор, пока документация не отправлена оператору и не получено подтверждение. Окончание процедуры сопровождается печатью документа «Отправка ФД завершена».После успешного закрытия архива необходимо установить и активировать устройство:

  1. отключите кассу от электросети;
  2. установите новый и снова включите ККМ.
  3. откройте заднюю крышку и извлеките фискальный блок;

Современные ККМ автоматически распознают и устанавливают ФН на программно-аппаратном уровне. Пользователю остается указать в сервисном меню причину перерегистрации (замена ФН), корректную дату и время начала пользования.

Далее необходимо создать отчет «Об изменении параметров регистрации», следуя указаниям в инструкции. По завершении процедуры касса печатает отчет, а в окне утилиты появится уведомление об успешном завершении.Вторая стадия перерегистрации осуществляется на сайте ФНС.

Для этого не нужно посещать офис, все происходит дистанционно — достаточно иметь электронную подпись:

  1. Откройте форму заявления.
  2. Подтвердите заявку электронной подписью и отправьте на рассмотрение.
  3. Выберите номер ККТ, для которой требуется перерегистрация.
  4. Выберите название модели из перечня и введите заводской номер.
  5. Зайдите в ЛК на портале nalog.ru и выберите раздел «Учет ККТ».
  6. Введите реквизиты двух отчетов: «О закрытии архива» (когда извлекали старый накопитель) и «Об изменении параметров регистрации» (когда устанавливали новый). Эти реквизиты (дата, время, номер) можно уточнить из документов, распечатанных кассой.

Заявление на перерегистрацию ККТ при замене ФН необходимо подавать не позднее, чем через один рабочий день после установки.Налоговая рассматривает заявку в течение 5 дней, после чего отправляет карточку в ЛК налогоплательщика или посредством ОФД. Получив карточку, подтвердите операцию и нажмите кнопку «Завершить».

На странице «Учет ККТ» появится статус «ККТ перерегистрирована».

Далее обратитесь к своему ОФД и продлите обслуживание, заплатив за очередной период. После этого чеки с кассового аппарата будут передаваться в налоговую.

ФНС вправе отказать в перерегистрации по двум причинам:

  1. выбранная модель не числится в реестре;
  2. недостаточный объем сведений в заявлении.

Согласно закону, после извлечения старого ФН необходимо хранить его в течение 5 лет.

Цена замены фискального накопителя зависит от срока использования: ФН на 13, 15 месяцев стоит от 6000, на 3 года — от 9000 рублей. Другие затраты:

  1. Продление электронной подписи на год — 1500, покупка новой ЭП с USB-носителем — от 3000 руб.
  2. Продление обслуживания ОФД — в среднем 2600—3500 рублей в год. Тарифы с ежемесячным (от 300) или полугодовым обслуживанием (от 1500) актуальны для организаций с сезонным характером работ.

Чтобы сэкономить, рекомендуется приобретать накопитель сразу с подключением к ОФД на год — цена комплектации от 7490 руб.

Договор на замену фискального накопителя в ЦТО обойдется в 1500—2000 рублей. Установка нового накопителя относится к модернизации контрольно-кассовой техники. Согласно законодательству, ИП на ЕНВД и патенте вправе претендовать на налоговый вычет до 18000 рублей (от стоимости кассового оборудования).

В эту компенсацию может входить не только цена самой ККТ, но также расходы на покупку отдельных ее компонентов и программного обеспечения (при условии, что вы еще не воспользовались этой льготой).В бухгалтерском учете коммерческих организаций расходы по установке нового чипа памяти отображаются следующим образом:

  1. списание расходов на ФН, если касса не числится в составе основных средств — Дт 26(44) Кт 10.
  2. установка — Дт 08 Кт 60;
  3. покупка — Дебет 10 Кредит 60;

В бюджетном учете все расходы по замене фискального накопителя в онлайн кассах отображают по справочнику КОСГУ (классификатор операций сектора госуправления).

Затраты на приобретение и установку устройства относятся к статье 310 «Увеличение стоимости основных средств» и собираются на счете 10600 «Вложения в ОС».Если предприниматель работает с просроченным ФН, налоговая не увидит сведений об объемах продаж.

За это предусмотрены штрафы:

  1. для ИП — 25—50 % от объема продаж, но не меньше 10 тыс. рублей.
  2. для ООО — 75—100 % от неучтенной выручки, но не менее 30 тыс. рублей;

Штрафные санкции предусмотрены и за использование ФН со сроком 13 или 15 месяцев вместо положенных 3 лет:

  1. для организаций — 5000—10000 руб.;
  2. для ИП и должностных лиц — 1500—3000 руб.

Если закон нарушен впервые, малому и среднему бизнесу полагается предупреждение. На представителей крупного предпринимательства (годовая выручка свыше 2 млрд. руб., численность сотрудников от 250 человек) такая преференция не распространяется — с них в любом случае взыскивают штраф.

Если информация была полезной, то ставьте палец вверх и подписывайтесь на канал , так вы не пропустите новое и важное!СПЕЦПРЕДЛОЖЕНИЕ на любой заказ из нашего по промокоду «Я С Дзена»Звони 8-800-555-04-58

Зачем нужен фискальный накопитель

1 августа 2018Понятие «фискальный накопитель» введен в 54-ФЗ в 2016 году.

Начиная с осени 2016 года появилась возможность регистрировать кассы с фискальным накопителем вместо ЭКЛЗ а с 01.01.2017 прекращена регистрация касс с ЭКЛЗ — с этого момента в ФНС возможна регистрация только новых «онлайн-касс» (так стали называть кассы, содержащие в своем составе фискальный накопитель.

  1. хранение данных о выбитых чеках без возможности их корректировки;
  2. подпись и шифрование чеков;
  3. блокировка формирования чека, если выбитые чеки не передаются в ОФД более 30 дней;
  4. контроль передачи чеков в ОФД через интернет;

Один из важных параметров фискального накопителя — срок действия ключа фискального признака. При этом срок действия ключа фискального признака разных производителей фискальных накопителей может быть различным, в 54-ФЗ есть только ограничение минимального срока действия — 13 месяцев (для компаний на общей системе налогообложения или при торговле подакцизными товарами) или 36 месяцев (для ИП и компаний на спецрежиме).По окончании срока действия фискального накопителя сам фискальный накопитель подлежит замене с перерегистрацией на сайте ФНС и в ОФД.

Если ЭКЛЗ мог заменить только ЦТО, то с ФН все гораздо проще: налогоплательщик может заменить его самостоятельно (это была одна из целей реформы — снизить совокупную стоимость владения ККТ и дать возможность обслуживать ККТ налогоплательщикам).После смены фискального накопителя старый фискальный накопитель необходимо хранить не менее 5 лет.Согласно п.6 ст.4.1 54-ФЗ:6.

Если ЭКЛЗ мог заменить только ЦТО, то с ФН все гораздо проще: налогоплательщик может заменить его самостоятельно (это была одна из целей реформы — снизить совокупную стоимость владения ККТ и дать возможность обслуживать ККТ налогоплательщикам).После смены фискального накопителя старый фискальный накопитель необходимо хранить не менее 5 лет.Согласно п.6 ст.4.1 54-ФЗ:6. Срок действия ключа фискального признака, который содержится в фискальном накопителе контрольно-кассовой техники, с помощью которой осуществляется передача фискальных документов в налоговые органы через оператора фискальных данных и которая используется пользователями при оказании услуг, а также пользователями, применяющими упрощенную систему налогообложения, систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей, пользователями, являющимися налогоплательщиками единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности, при осуществлении видов предпринимательской деятельности, установленных пунктом 2 статьи 346.26 Налогового кодекса Российской Федерации, пользователями, являющимися налогоплательщиками, применяющими патентную систему налогообложения при осуществлении видов предпринимательской деятельности, в отношении которых законами субъектов Российской Федерации предусмотрено применение патентной системы налогообложения, составляет не менее 36 месяцев со дня регистрации в налоговых органах контрольно-кассовой техники, в фискальном накопителе которой используется указанный ключ фискального признака, за исключением случаев, установленных абзацем вторым настоящего пункта. Положения настоящего абзаца не распространяются на организации и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих торговлю подакцизными товарами.Пользователи, указанные в абзаце первом настоящего пункта, при сезонном (временном) характере работы или одновременном применении режимов налогообложения, указанных в абзаце первом настоящего пункта, и общей системы налогообложения или применении контрольно-кассовой техники, не осуществляющей передачи фискальных документов в налоговые органы через оператора фискальных данных, а также по иным основаниям, устанавливаемым Правительством Российской Федерации, вправе использовать фискальный накопитель, срок действия ключа фискального признака которого составляет не менее 13 месяцев.

Зачем нужен фискальный накопитель в онлайн кассе

› Закон, принятый в июле 2016 года, внес коррективы в 54-ФЗ «О применении ККТ».

Согласно изменениям, внесенным в законодательство, все коммерческие организации с 1.07.17 г. должны использовать фискальный накопитель для онлайн касс. Новая ККТ, расшифровывающаяся как контрольно-кассовая техника, должна передавать данные о продажах прямо в налоговую.

Закон распространяется на все компании сферы розничной торговли, которые должны перейти на новую систему с июля 2018 года.

С момента вступления закона в действие, использование старой кассовой техники является нелегальным и карается штрафом.Где купить онлайн-кассуОтсрочку получили:

  • Предприниматели, в работе которых не используются наемные сотрудники и не оформляются трудовые договора.
  • Индивидуальные предприниматели на патенте и плательщики ЕНВД, которые могут изменить систему кассовых аппаратов до июля 2020 года.

В список не вошли юридические лица на ЕНВД, работающие в розничной торговле и сфере общепита.Онлайн-касса – специальное оборудование, предназначенное для печати штрих-кодов и ссылок на чеках, отправки копий чеков в электронной форме оператору фискальных данных (ОФД) и самим покупателям.

Корпус онлайн-кассы имеет встроенный накопитель и может легко взаимодействовать с аккредитованными ОФД. Фискальный накопитель (ФН) представляет собой флешку (чип памяти), записывающую информацию о продажах и отправляющую ее на ОФД.

Последний обрабатывает данные и передает их в налоговую.

ФН позволяет налоговой службе получать информацию о суммах, проходящих через кассу компании.

Основные функции оборудования заключаются в:

  • Обработке информации и присвоение кодов каждому чеку для последующей их проверки.
  • Хранение чеков с операций по продаже.

Фискальные накопители для онлайн касс являются съемными устройствами, которые нужно покупать отдельно. Это обязательная замена для электронной контрольной ленты защищенной, используемой в ККТ старых образцов. Разъемы для подключения ФН и ЭКЛЗ являются одинаковыми, но они не взаимозаменяемы.Старые модели кассовых аппаратов фиксировали данные о совершаемых финансовых операциях на электронную ленту, которую с определенной периодичностью компании, занимающиеся розничной торговлей, предоставляли в ФНС.

Согласно современному законодательству, вместо ленты должен использоваться фискальный накопитель. Он позволяет:

  • Самостоятельно заменять ФН по истечении срока его службы, а не приглашать сотрудников центра технического обслуживания ККМ, как это было с электронными лентами.
  • Производить около 240000 операций без замены фискального накопителя.
  • Намного реже производить замену ФН, объем памяти которого равен 256 Мб, что превышает возможности ЭКЛЗ в 64 раза.
  • Сохранять данные о сумме финансовых операций и информацию о проданных товарах.

ФН – бюджетное решение для компаний розничной торговли, позволяющее пользоваться оборудованием в течение года при объеме продаж до 700 операций в день.Важно! По истечении срока годности оборудования его нужно сразу заменять.

Но старый ФН утилизировать нельзя. Все данные с него нужно передавать в налоговую, а само устройство надо хранить в течение 5 лет после окончания его эксплуатационного срока.Типы и модели фискальных накопителей, которые необходимо использовать в современных контрольно-кассовых машинах, указаны в официальном реестре ФНС. Все устройства обладают одинаковым функционалом, прописанным действующим законодательством.

Различаются они по:

  • Версии поддерживаемых фискальных документов (ФФД).
  • Техническим параметрам, определяющимся производителем.
  • Сроку эксплуатации и вытекающей из него стоимости.

Последние подразумевают соответствие ФН требованиям конкретных режимов налогообложения, возможность обработки платежей при продаже определенных категорий товаров и услуг, эксплуатационный срок устройства.Используемые сегодня фискальные накопители отличаются по сроку их эксплуатации и версии поддерживаемых ФФД (фискальных документов). Разрешенное оборудование можно разделить на три категории:

  • Устройства со сроком действия 13 месяцев, которые могут обрабатывать фискальные документы версий 1.0 и 1.05.
  • Устройства со сроком действия 15 месяцев при эксплуатации ККТ в обычном режиме и 13 месяцев при использовании контрольно-кассового аппарата в автономном режиме.
  • Накопители, рассчитанные на использование в течение 36 месяцев и предназначенные для работы с фискальными документами версий 1.0, 1.05, 1.1.

Согласно положениям 54-ФЗ, устройства с эксплуатационным сроком 36 месяцев, должны использоваться компаниями, работающими на УСН, ЕСХН, ЕНВД и ПСН.ФН на 13 месяцев и более могут использовать:

  • Компании, занимающиеся розничной торговлей подакцизными товарами.
  • Фирмы, выступающие в роли платежных агентов.
  • Хозяйствующие субъекты, работающие сезонно.
  • Компании, в работе которых используется ККТ, работающая в автономном режиме.
  • Предприниматели, сочетающие описанную выше систему налогообложения с общей.

Компании, которые работают только на ОСН, могут выбирать любое оборудование, независимо от его срока службы.Важно!

Если предприятие должно по закону использовать фискальный накопитель со сроком службы 36 месяцев, а ККТ оборудовано устройствами с меньшими эксплуатационными параметрами, налоговая служба может применить к нему строгие штрафные санкции.Попытка сэкономить и купить ФН на 36 месяцев (если по закону это допустимо), вместо 13 или 15, бесполезна.

Важно, что законом пока никак не регулируется использование накопителей со сроком в 15 месяцев.

Однако целесообразнее относить их к категории устройств на 13 месяцев.

В отличие от последних, ФН на 15 характеризуются большим объемом памяти.Цена фискального накопителя зависит от срока его службы, но выбирать оборудование нужно исходя из положений закона:

  • Оборудование на 15 месяцев обойдется примерно в 8 тысяч рублей.
  • Стоимость устройства на 13 месяцев в среднем составляет 7-8 тысяч рублей.
  • Фискальный накопитель, рассчитанный на 36 месяцев работы, стоит около 12-13 тысяч рублей.

После вступления закона в силу, ФНС может принимать против индивидуальных предпринимателей и компаний определенные санкции. Размер штрафа может составлять минимум 10 тысяч рублей или до 50% от общей суммы выручки за тот период, когда оборудование уже должно было использоваться. Размер штрафа для компаний может достигать 100% вырученной суммы и составлять не менее 30 тысяч рублей.Лучшие предложения по цене и качествуТакже новым законодательством с июля предусмотрено введение штрафов за применение контрольно-кассовой техники при совершении фиктивных расчетов.

Индивидуальные предприниматели за подобное нарушение могут быть оштрафованы максимум на 10 тысяч рублей, компании – на 40 тысяч. Под административную ответственность попадут и те, у кого информация о товаре в кассовых чеках не будет соответствовать действительности или передача данных в налоговую будет выполняться не вовремя. Штраф для ИП в таком случае может составлять до 50 тысяч, для компаний – до 100 тысяч рублей.

7

Загрузка.Поделиться ВКонтактеFacebookОдноклассникиTwitterСтатьи по теме

Добавить комментарий Популярные статьи1166Новые статьи© 2018–2020 – Все права защищеныВнедрение онлайн кассы существенно упростит систему налогового контроля и минимизирует риски сокрытия доходов предпринимателями малого бизнеса. Лучшие онлайн-кассы Создать тему Спасибо!В ближайшее время мы опубликуем информацию.

Онлайн-касса без фискального накопителя

Фискальный накопитель — специальный чип, который устанавливают в онлайн-кассу и на котором хранятся данные с каждого выбитого чека.

Кассовый аппарат без фискального накопителя не получится использовать, потому что такой аппарат нельзя зарегистрировать в налоговой. По , закону о применении контрольно-кассовой техники, перед тем как начать работать с онлайн-кассой, ее нужно поставить на учет в ФНС.

Для этого нужно указать в заявлении номер фискального накопителя.

Касса без ФН просто не пройдет фискализацию.

За работу без онлайн-кассы или торговлю с нарушениями налоговая выписывает штраф: от 10 000 ₽ для ИП и от 30 000 ₽ для компаний. Кассовый аппарат без фискального накопителя можно использовать только при удаленной фискализации.

При этом онлайн-кассу с ФН купить всё равно придется, просто она будет стоять в офисе.

С кассой без фискального накопителя курьер выезжает на заказы. Когда покупатель оплачивает заказ, удаленное устройство отправляет на главную кассу чек для фискализации.

Касса без фискального накопителя не может отправлять данные о продажах в налоговую, а это требование 54 ФЗ. Удаленное устройство просто передает информацию на главную кассу, а та фиксирует продажу на фискальном накопителе, в личном кабинете в ОФД и отправляет ее в ФНС.

В качестве кассы без фискального накопителя можно использовать телефон или планшет, на который установлено специальное приложение.

Чтобы пробивать чеки и принимать оплату, в разъем для зарядки или наушников смартфона вставляют ридер. Курьер набирает цену на телефоне, проводит карту через ридер и отправляет клиенту электронный чек по почте. Чтобы подключить удаленную фискализацию, напишите в .

Он поможет настроить интеграцию между личным кабинетом и системой учета заказов. Курьер доставит ККТ за один-два дня по Москве и до семи рабочих дней в регионы. Мы постоянно улучшаем кассу, чтобы сделать ее быстрее и удобнее. Поэтому цена и количество моделей могут меняться. . Перед тем как начать работать с онлайн-кассой, нужно оформить электронную подпись, зарегистрировать аппарат в налоговой и у оператора фискальных данных.

. Перед тем как начать работать с онлайн-кассой, нужно оформить электронную подпись, зарегистрировать аппарат в налоговой и у оператора фискальных данных. С мы делаем всё за вас: готовим онлайн-кассу к работе, обучаем сотрудников, настраиваем аппарат.

16 важных вопросов про онлайн-кассы

Время чтения 11 минут | прочитали: 26449

Редакция блога Ingate4 июля 2020С 1 июля 2020 года почти все предприниматели обязаны купить и установить онлайн-кассы, чтобы пробивать покупки. Однако возникает масса вопросов: как их правильно регистрировать и что делать в сложных ситуациях, например, если постоянно отключают интернет. Вместе с системой онлайн-учёта «Большая Птица» мы разобрали самые важные вопросы.

Расскажем, что нужно для перехода на онлайн-кассы и как правильно с ними работать, чтобы не нарушить закон. Автор: Алёна Ахмедова, копирайтер Онлайн-касса не нужна предпринимателям, которые продают товары и оказывают услуги другим ИП и юрлицам. Также кассы могут не ставить продавцы ценных бумаг, владельцы газетных киосков, салонов по ремонту обуви и некоторых других бизнесов — полный список можно посмотреть в Недавний закон Остальные предприниматели с 1 июля 2020 года обязаны установить и подключить онлайн-кассы — торговать без них нельзя.

Даже если у тебя один работник или ты пару раз в месяц что-то продаёшь физлицам, онлайн-кассу придётся купить.Кроме онлайн-кассы, обязательно придётся потратить деньги ещё на две вещи:

  • Фискальный накопитель за 6–14 тысяч рублей. Иногда продаётся вместе с кассой
  • Договор с оператором фискальных данных, который будет передавать чеки в налоговую — около 3 тысяч рублей в год.

Также есть необязательные, но нужные и полезные траты:

  1. Комиссия за эквайринг, если ты принимаешь оплату с банковских карт. До 3 % от суммы покупки, в зависимости от тарифа банка.
  2. Электронная подпись, если захочешь зарегистрировать кассу онлайн, без личных визитов в налоговую. От 2,5 тысяч рублей в год.
  3. Специальные программы для онлайн-касс и тарифы.

    Они упрощают торговлю, нужны для работы с интернет-магазином или системой товароучёта. Например, онлайн-систему товароучёта « » можно подключить к кассам «Эвотор» за 300 рублей в месяц.

  4. Обслуживание онлайн-кассы: регистрация или техническое сопровождение.

    Стоит от 2 тысяч рублей.

  5. Мобильный или проводной интернет на точке. Если его не было, придётся провести или купить в кассу SIM-карту и платить от 100 рублей в месяц (в зависимости от тарифа).

Если ты продаёшь крепкий алкоголь, тебе нужно передавать данные ещё и в ЕГАИС (Единая государственная автоматизированная информационная система). Для этого нужно купить кассу, которая умеет подключаться к компьютеру и печатать чеки с QR-кодом.

Кроме того, понадобится купить Джакарту — специальную электронную подпись для ЕГАИС, стоит от 1000 рублей.Аренда онлайн-кассы стоит 2–3 тысячи рублей в месяц. За год аренда кассы обойдётся минимум в 24 тысячи. В тариф может входить фискальный накопитель и ОФД (Оператор фискальных данных), но иногда их нужно докупать — тогда придётся отдавать ещё около 10 тысяч в год.Фискальный накопитель закрепляется за конкретным предпринимателем, в другой кассе его использовать нельзя.

Поэтому, если фискальный накопитель входит в стоимость тарифа, а ты решишь отказаться от аренды кассы, всё равно придётся оплатить полную стоимость накопителя.Стоимость аренды онлайн-кассы

Сколько стоит аренда онлайн-кассыЦены на покупку онлайн-кассы начинаются от 6–7 тысяч без фискального накопителя. Кассы с накопителем на год и возможностью устанавливать полезные программы для торговли стоят 15–20 тысяч рублей.

Договор с оператором фискальных данных будет стоить от 3 тысяч в год.Стоимость покупки онлайн-кассы

Сколько стоит купить онлайн-кассуВ итоге за год ты отдашь за аренду столько же, сколько стоит касса, поэтому это не очень выгодно. Но если денег на покупку сейчас нет, можно арендовать кассу на год, чтобы соблюсти требования ФНС, а за год отложить деньги на покупку.На рынке есть фискальные накопители на 13, 15 и 36 месяцев. Это максимальный срок эксплуатации, но он может быть меньше.

Например, если пробивать больше чеков или работать в автономном режиме, накопитель на 36 месяцев закончится раньше.Предпринимателям на ОСН (Общая система налогообложения), если они работают не в сфере услуг, нужно покупать накопитель на 13 или 15 месяцев. По закону можно взять накопитель и на 36 месяцев, но в паспорте ФН на 36 месяцев ОСН нет, так что лучше взять фискальный накопитель на меньший срок.Если ты работаешь на спецрежиме (УСН, ЕНВД, ЕСХН, патент), то по

  • Ты применяешь и ОСН, и специальный режим налогообложения. Можно взять накопитель на любой срок.
  • Сезонные работы. Можно взять любой накопитель, он прослужит весь заявленный срок.
  • Касса работает автономно там, где нет интернета. ФН на 13 или 15 месяцев прослужит 13 месяцев, ФН на 36 месяцев — 560 дней. Выгоднее брать накопитель на 13 месяцев.
  • Торговля подакцизными товарами, например, алкоголем. Можно купить любой накопитель, но он прослужит только 410 дней. Так что выгоднее взять накопитель на 13 или 15 месяцев.

Во всех остальных случаях необходимо купить накопитель на 36 месяцев. Если установить не тот накопитель, поПравда, сейчас все снова стали активно покупать онлайн-кассы, так что нужных накопителей может не хватить.

В письме от 24.06.2019 № СД-4-20/12191@ представители ФНС сказали, что пока есть дефицит, штрафовать предпринимателей за неправильный накопитель не будут. Это письмо ещё не опубликовали онлайн, но в нём ФНС ссылается на старое Если по закону ты обязан установить онлайн-кассу, но работаешь без неё, по

  1. для организации — 75–100 % выручки, но не менее 30 тысяч рублей.
  2. для ИП — четверть или половина всей выручки за время работы без кассы, но не менее 10 тысяч рублей;

Если у тебя старая касса, она не считается — штраф такой же, как за работу вообще без кассы.Если будет зафиксировано повторное нарушение и выручка за оба нарушения в сумме больше 1 миллиона рублей, предпринимателя дисквалифицируют на 1–3 года, а организацию могут закрыть на три месяца.Нельзя просто купить кассу, поставить её, подключить к оператору фискальных данных и начать торговать.

Необходима регистрация онлайн-кассы в налоговой. Это можно сделать как лично, так и через интернет. Рассмотрим порядок регистрации онлайн-кассы в обоих случаях.Лично.

Для этого нужно скачать и заполнить специальный

  1. печать (при наличии).
  2. свидетельство о регистрации;
  3. ИНН;
  4. документы на кассу;
  5. договор с оператором фискальных данных;
  6. само заявление;

Всё это нужно будет отнести в налоговую. Инспекторы рассмотрят заявление и назначат день, когда кассу нужно будет принести в отделение. Если всё будет в порядке, тебе выдадут карточку регистрации, и кассу можно будет использовать.Онлайн.

Для этого понадобится квалифицированная электронная подпись и регистрация на сайте nalog.ru.

В личном кабинете нужно будет заполнить заявление в разделе «Учёт контрольно-кассовой техники» и заверить его электронной подписью.После этого внеси в кассу данные организации, номер регистрации с сайта nalog.ru и данные ОФД.

Касса напечатает отчёт о регистрации, данные из которого нужно будет внести в личный кабинет, чтобы получить карточку регистрации онлайн-кассы. После этого на сайте ОФД введи данные из карточки ККТ — на этом регистрация завершится.Если боишься сам сделать что-то не так, можно обратиться в сервисный центр за фискализацией — услуга стоит от тысячи рублей. В случае ошибки при регистрации, скорее всего, придётся покупать другой фискальный накопитель, то есть заплатить ещё 6–14 тысяч.Если ты проживаешь в отдалённой и труднодоступной местности, где вообще нет интернета, по Если касса будет работать без подключения к интернету 30 дней, фискальный накопитель в ней заблокируется: печатать чеки будет нельзя.

Придётся отнести кассу туда, где есть интернет, или хотя бы раздать Wi-Fi с телефона — накопитель разблокируется сам, ничего страшного не случится.Владельцы интернет-магазинов тоже обязаны подключить онлайн-кассу и выдавать чеки через неё.

Но есть проблема: в магазине могут что-то купить в любой момент, лично выбивать чеки не получится. К тому же, их нужно не отдавать в руки, а отправлять по электронной почте или на телефон. Чтобы соблюсти закон, нужно подключить кассу напрямую к интернет-магазину. Какую онлайн-кассу выбрать в этом случае?

Какую онлайн-кассу выбрать в этом случае? Лучше купить специальную модель, которая умеет работать с интернет-магазином. Обычно это «Атол» и «МодульКасса», но есть и другие варианты.

Вот примеры касс, которые умеют работать с интернет-магазином:Пример онлайн-касс для интернет-магазина

Пример касс, которые могут работать с интернет-магазиномЕсли ты торгуешь и онлайн, и офлайн, тебе потребуется касса, которая умеет связываться с интернет-магазином и одновременно печатать физические чеки. В двух режимах работают не все, так что возможно потребуется покупать две разные модели: для интернет-магазина и обычной торговой точки.

Но можно сразу взять кассу, которая умеет и то, и другое, например, «Модулькассу» — получится сэкономить.Ходят слухи, что при работе офлайн и онлайн нужно обязательно покупать две кассы.

Но в Иногда выходят новые законы, например, НДС повышается до 20 % или меняются обязательные реквизиты в чеках.

В итоге все старые кассы, которые не обновились, печатают неправильные чеки — за такое можно получить штраф.

Поэтому при каждом изменении в законах кассу нужно обновлять.Более дорогие модели касс с экраном и разными встроенными программами для торговли обычно умеют обновляться самостоятельно: их нужно просто подключить к интернету и убедиться, что всё работает нормально.Если касса не обновляется сама, лучше обратиться в сервисный центр: обновление будет стоить 1–2 тысячи рублей в зависимости от самого центра и модели кассы.Если у тебя торговая точка в автомобиле или автоприцепе либо ты доставляешь товары курьерской службой, тебе всё равно нужно будет купить онлайн-кассу.

Какую онлайн-кассу лучше выбрать в этом случае?

Для такой выездной торговли подойдут мобильные кассы, с аккумулятором и слотом для SIM-карт, лёгкие и компактные.При регистрации онлайн-кассы нужно обязательно указать место её установки, а у кассы для разъездной торговли такого места вроде бы нет. Но на самом деле можно зарегистрировать кассу на место жительства предпринимателя или юридический адрес компании.

Главное — сделать пометку: «Коммерческая деятельность вне стационарной точки».Онлайн-касса должна быть во всех местах, где ты принимаешь деньги от покупателей.

Если у тебя два магазина, нужно две онлайн-кассы. Если магазин и курьеры — касса для магазина и касса для каждого курьера. Если курьеры доставляют товары из онлайн-магазина после оплаты — только одна касса, так как курьер деньги не принимает.Если у тебя есть и онлайн-, и офлайн-магазин, касса может быть одна, если она может открывать одновременно две смены, работать с интернетом и печатать чеки.Если ты используешь одновременно несколько систем налогообложения, при фискализации кассы нужно будет указать их все.

Никаких ограничений по количеству нет, проблем при регистрации в налоговой тоже не будет.Во время работы с кассой нужно будет к каждому чеку указывать соответствующую систему налогообложения.

Например, если ты продаёшь компьютеры по одной системе, а услуги по их обслуживанию и настройке — по другой, нужно выбирать два разных чека.С введением закона 54-ФЗ в чеке теперь обязательно должен быть перечень проданных товаров и услуг с указанием стоимости. До 1 июля 2021 года этого ещё могут не делать ИП на УСН, ЕСХН и ЕНВД, но вскоре и им придётся разбираться с товароучётом.Современные онлайн-кассы умеют печатать в чеках наименования товаров, но для этого товары нужно сначала внести в базу. Это можно делать вручную, но, если ассортимент широкий, потребуется много времени.

Гораздо удобнее настроить 3 июля 2018 года в закон № 54-ФЗ внесли поправку: теперь не обязательно снимать кассу с учёта, при закрытии компании она снимется автоматически. Нужно только передать все чеки с фискального накопителя в налоговую до закрытия фирмы и потом закрыть сам фискальный накопитель.Ненужную кассу после закрытия фирмы можно продать другим предпринимателям, например, на Avito — это законно.

Правда, продавать её нужно без фискального накопителя, так как он привязан к предпринимателю и не может быть использован другими людьми. Вот примеры объявлений по продаже касс от частных лиц на Avito:Примеры объявлений по продаже касс

Примеры объявлений по продаже онлайн-касс на AvitoАвтоматы для эквайринга позволяют принимать оплату по картам. Раньше их подключали к обычным кассам или даже использовали без касс.

Они связываются с интернетом, то есть работают онлайн, и иногда даже умеют печатать чеки. Но автомат для эквайринга — это не онлайн-касса. Он не умеет передавать данные в ФНС, поэтому использовать его вместо онлайн-кассы нельзя.

Нужно покупать отдельную кассу и подключать к ней аппарат для эквайринга, либо сразу брать онлайн-кассу, которая умеет принимать платежи по картам.По закону при поломке онлайн-кассы продавать товары и услуги запрещено. Нужно остановить торговлю и починить кассу — вызвать мастера или отнести кассу в сервисный центр.

Будет хорошо, если на такой случай у тебя есть запасная касса: можно будет пробивать чеки с неё и не останавливать работу компании.

  • Если онлайн-касса сломалась, нужно остановить торговлю: продавать без выдачи чеков запрещено законом.
  • Онлайн-касса нужна, если ты работаешь с частными лицами, продаёшь им товары и у тебя есть наёмные работники.
  • Если ты работаешь не на ОСН, фискальный накопитель необходимо брать на 36 месяцев.
  • Касса не должна выходить в интернет постоянно: можно подключать её к сети периодически, чтобы она передавала чеки.
  • Некоторые модели касс умеют работать с интернет-магазином: они сразу отправляют чеки через интернет.
  • За работу без онлайн-кассы в любом случае придётся заплатить штраф.
  • Одна касса может работать с разными системами налогообложения, но товары по разным системам нужно пробивать в разных чеках.
  • Кроме кассы, обязательно нужно заплатить за фискальный накопитель, договор с оператором фискальных данных. Могут быть разные дополнительные траты.
  • Когда государство меняет законы, кассу нужно обновить, чтобы она печатала правильные чеки. Это можно сделать в сервисном центре. Некоторые кассы умеют обновляться сами. За обновлением законов нужно следить самому.
  • Везде, где ты принимаешь от клиентов деньги, ты должен иметь кассу, чтобы выдавать людям чеки.
  • Даже в перспективе на год покупка почти всегда выгоднее аренды.
  • Автомат для эквайринга не заменяет онлайн-кассу: он не отправляет данные в ФНС.
  • Наименование товара можно внести в память кассы вручную, но, если товаров много, лучше внедрить систему товароучёта.
  • Зарегистрировать кассу можно в налоговой или на сайте nalog.ru.
  • При разъездной торговле кассу можно зарегистрировать по месту жительства ИП или юридическому адресу организации.
  • После закрытия ИП онлайн-касса снимется с учёта автоматически, её можно будет перепродать.

ЧИТАЙ ТАКЖЕРассылка Ingate Подпишись! Оставь свой email, и ты будешь в числе первых получать релизы новых книг Ingate, подборки статей и приглашения на бесплатные вебинары. Действуй!подписатьсяПодтверждая подписку, ты соглашаешься с .

(Рейтинг: 5, Голосов: 8)У тебя есть нерешенные задачи?В этом блоге мы делимся знаниями, но если у тебя есть серьезные цели, которые требуют вмешательства настоящих профи, сообщи! Перезвоним, расскажем, решим любые задачи из области digitalотправитьОтправляя форму, ты соглашаешься с .наверх

Какие бывают фискальные накопители и что делать при кассовом сбое

Закрыть Каждый год компания СКБ Контур проводит конкурс для предпринимателей «», в нем участвуют сотни бизнесменов из разных городов России — от Калининграда до Владивостока. Благодаря конкурсу мы создали вдохновляющую коллекцию бизнес-историй, рассказанных людьми, которые превращают небольшие стартапы в успешные компании.

Их опыт и cоветы будут полезны каждому, кто задумывается об открытии своего дела. Для старта необходимы некоторые предварительные условия: идея, немного денег и, что самое важное, желание начать Фред ДеЛюка Основатель Subway

Выпуск № 36 16 марта 2018 Фискальный накопитель пора менять тем, кто подключился год назад. Читайте, какие накопители следует использовать согласно Закону 54-ФЗ.

Также в ФНС дали разъяснения относительно того, как пользователям ККТ действовать при кассовом сбое. Срок действия ключа фискального признака, содержащегося в ФН ККТ, должен составлять не менее 36 месяцев или не менее 13 месяцев со дня регистрации в налоговых органах ККТ (п. 6 ст. Закона № 54-ФЗ). Законом четко прописано, когда какой ФН должен использоваться.

Предприятие или ИП может использовать ФН на 13 месяцев:

  1. если в рамках оказания услуг занимается продажей подакцизной продукции, например алкогольной, при оказании услуг общепита;
  2. если ФН используют лица, названные в Постановлении Правительства РФ от 25.01.2017 № 70, например платежные агенты и субагенты.
  3. если применяет ОСНО, в том числе совмещает ее с любым из спецрежимов;
  4. если работа носит сезонный (временный) характер (независимо от вида деятельности и системы налогообложения). Понятие сезонного (временного) характера работы для целей применения ККТ может быть определено каждым налогоплательщиком самостоятельно, поскольку оно не содержится в законодательстве (письмо ФНС России );
  5. если используется ККТ, не осуществляющая передачу фискальных документов в налоговые органы через ОФД. Это допускается только в местностях, отдаленных от сетей связи, которых утвержден в каждом субъекте РФ (см. письмо Минфина России от 04.07.2017 № 03-01-15/42165);

ФН на 36 месяцев может использоваться только в том случае, если компания или ИП одновременно выполняет следующие условия:

  • ведет деятельность (работу), которая не носит сезонного (временного) характера;
  • применяет именно онлайн-ККТ, то есть находится в местности, отдаленной от сетей связи.
  • не осуществляет торговлю подакцизными товарами;
  • применяет специальный режим налогообложения и не совмещает его с ОСНО;
  • не является платежным агентом или субагентом;

За применение ФН на 13 месяцев в тех случаях, когда по закону должен использоваться ФН на 36 месяцев, предусмотрен штраф до 10 тыс.

₽ (ч. 4 ст. КоАП РФ). Нарушением может быть и использование ФН на 36 месяцев в ситуации, когда законом разрешено использование ФН на 13 месяцев. Подобные ограничения могут содержаться в паспортах соответствующих накопителей (п. 3 ст. 4.1 Закона № 54-ФЗ). Так, к примеру, ФН-1 исп. 2 на 36 месяцев можно применять при продаже подакцизных товаров, а также при совмещении спецрежима с ОСНО, но в этих случаях срок его использования ограничивается до 410 дней, а при автономном режиме работы ККТ — до 560 дней (п.
2 на 36 месяцев можно применять при продаже подакцизных товаров, а также при совмещении спецрежима с ОСНО, но в этих случаях срок его использования ограничивается до 410 дней, а при автономном режиме работы ККТ — до 560 дней (п.

5.2 и 5.3 паспорта ФН-1 исп. 2 на 36 месяцев).

  1. письмо ФНС России ;
  2. приказы ФНС России от 08.12.2017 № ЕД-7-20/1033@, от 26.12.2017 № ЕД-7-20/1088@ и от 27.12.2017 № Минфина России от 28.06.2017 № 03-01-15/40925, 03-01-15/40929, , ;

Когда в 2017 году наблюдался дефицит ФН на 36 месяцев, вышли разъяснения контролирующих органов, что применение в подобной ситуации ККТ с ФН на 13 месяцев не является правонарушением, поскольку в этом нет вины организации или ИП. В реестр ККТ недавно включен ФН со сроком действия ключа, равным 15 месяцам (ФН-1.1 исп.

3, исп. 5-15-2 и исп. Эв15-2).

Эти ФН могут применять те хозяйствующие субъекты, которые в соответствии с требованиями ст. 4.1 Закона № 54-ФЗ имеют право использовать ФН на 13 месяцев. Однако и в этом случае нужно внимательно изучить паспорт соответствующего ФН.

К примеру, в паспорте накопителя ФН-1.1, исп.

3 сказано, что срок его использования составляет 410 дней (а это примерно 13,5 месяца), если ККТ используется для торговли подакцизными товарами или не осуществляется передача фискальных документов в налоговые органы через ОФД.

— нужно менять тем, кто приобрел его в начале 2017 года, — комментирует Оксана Кобзева, эксперт Контур.ОФД. — Тогда доступны были только ФН сроком действия ключа фискального признака 13 месяцев, а значит, он скоро закончится.

Касса даст об этом знать следующим образом:

  • В «Отчете о закрытии смены» за месяц до окончания срока действия появится строка «РЕСУРС ФН МЕНЕЕ 30 ДНЕЙ» или «ПАМЯТЬ ФН ЗАПОЛНЕНА», если памяти осталось меньше 1 %.
  • Далее, если вы не замените ФН, ККТ заблокируется и вместо кассового чека будет печатать чеки с ошибками 215, 219 или 234.

Чтобы не получить штраф, сформируйте отчет о закрытии ФН и замените сам . Подробнее читайте в инструкции «». В наличии есть фискальные накопители!

Закажите заранее, чтобы избежать ажиотажа.

Использование онлайн-касс без подключения к сети запрещено. Когда в середине декабря 2017 года случился массовый сбой в работе онлайн-касс, который начался ночью 20 декабря на Дальнем Востоке и докатился до Калининграда, работа многих торговых точек была парализована. Совершение операций в офлайн-режиме грозило штрафом в размере половины суммы от совершенной операции (ч.

2 ст. 14.5 КоАП РФ). Правы были те, кто рискнул продолжить работу. Из разъясняющего письма ФНС следует, что массовый сбой передачи данных в режиме онлайн не должен парализовать работу хозяйствующих субъектов.

После восстановления связи нужно просто выполнить корректировку расчетов, сформировав кассовый чек коррекции на общую сумму неучтенной по ККТ выручки.

При этом оснований для привлечения налогоплательщиков к ответственности за неприменение ККТ или за нарушение порядка работы с ней в данном случае нет, так как отсутствует вина пользователей (ч. 1 и 3 ст. КоАП РФ). Продолжать работу можно и в случае поломки ККТ, повлекшей переход ее в офлайн-режим. При этом пользователю нужно не только сформировать чек коррекции (в этом случае — по каждой операции!), но и сразу же уведомить налоговый орган о данном факте, передав подробную информацию о произведенной корректировке расчетов, в том числе реквизиты чеков коррекции (письмо ФНС ).

Рекомендации по применению ст. 54.1 НК РФ, нюансы должной осмотрительности и другие темы на Контур.Конференции. Очное и онлайн-участие. На основании вышеуказанных рекомендаций налоговых органов пользователям ККТ необходимо издать соответствующие локальные акты, регламентирующие порядок работы в случае локальной поломки кассы или глобальных сбоев.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+