Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Другое - Программа самозанятости населения на 2021 года

Программа самозанятости населения на 2021 года

Самозанятые-2020: большой обзор


Удаленно ведете бухгалтерию или консультируете как юрист, работаете курьером, делаете маникюр или сдаете квартиру? Тогда я, Георгий Чахидзе, расскажу, почему новый режим НПД — для вас.Разберем, кто, где и как может применять этот спецрежим. И дам советы, как, работая на самого себя, не налететь на проблемы с налоговой. С 1 января этого года сильно раздвинули географию для самозанятых.

С начала 20 года эксперимент по НПД проводится в 23 регионах:

  1. Самарская область;
  2. Пермский край;
  3. Ленинградская область;
  4. Ненецкий автономный округ;
  5. Республика Татарстан;
  6. Ямало-Ненецкий автономный округ;
  7. Тюменская область;
  8. Новосибирская область;
  9. Республика Башкортостан.
  10. Московская область;
  11. Калужская область;
  12. Ханты-Мансийский автономный округ — Югра;
  13. Волгоградская область;
  14. г. Москва;
  15. Воронежская область;
  16. Свердловская область;
  17. Нижегородская область;
  18. Красноярский край;
  19. Сахалинская область;
  20. Челябинская область;
  21. Ростовская область;
  22. Омская область;
  23. Санкт-Петербург;

В планах властей распространить спецрежим НПД на всю территорию России к 1 июля 2021 года. Пока же он находится в статусе эксперимента и регулируется не Налоговым кодексом, а отдельным Федеральным законом № 422-ФЗ от 27.11.2018.

В законе сказано, что эксперимент проводится до 31 декабря 2028 года включительно. Поделюсь с вами слухами из профессиональной тусовки: у властей планы сделать НПД бессрочным.

Стать плательщиком НПД могут физлица, в том числе, уже зарегистрированные в статусе ИП, местом ведения деятельности которых является территория субъектов РФ, включенных в эксперимент. Одно из условий применений НПД — нельзя привлекать для этой деятельности наемных работников.

При этом индивидуальным предпринимателям следует иметь в виду, что совмещение НПД с другими спецрежимами недопустимо. Поэтому, регистрируясь плательщиком НПД, в течение месяца надо направить в ИФНС уведомление о прекращении применения УСН, ЕСХН или ЕНВД.

Налоговики рекомендуют вот эти бланки уведомлений:

  1. уведомление о прекращении применения УСН —
  2. при прекращении применения ЕНВД — .
  3. для перехода с ЕСХН — .

Эти формы можно направить в инспекцию через интернет (но тогда надо иметь электронную подпись), отнести лично (за вас это может сделать представитель по доверенности) или отправить по почте. Приобрести статус самозанятого несложно. Есть несколько способов. 1. Зарегистрироваться в качестве плательщика НПД можно с помощью специального мобильного приложения .

Скачайте его на телефон, и регистрируйтесь.

2. Можно воспользоваться специальным сервисом на сайте ФНС — «Налога на профессиональный доход».

3. Можно зарегистрировать через банки. Их есть на сайте ФНС. 4. Также оформиться плательщиком НПД можно через портал госуслуг. На сайте ФНС приведены несколько примеров, когда целесообразно быть в статусе самозанятого и платить НПД:

  1. строительные работы и ремонт помещений.
  2. оказание косметических услуг на дому;
  3. сдача квартиры в аренду посуточно или на долгий срок;
  4. продажа продукции собственного производства;
  5. услуги по перевозке пассажиров и грузов;
  6. проведение мероприятий и праздников;
  7. фото- и видеосъемка на заказ;
  8. юридические консультации и ведение бухгалтерии;
  9. удаленная работа через электронные площадки;

Иллюстрация с сайта ФНС НПД можно платить и при осуществлении других видов деятельности, кроме тех, которые согласно Федеральному закону № 422-ФЗ попадают в перечень исключений.

Несмотря на то, что про НПД выпущен целый закон, вопросов о том, кто на него имеет право, с каждым месяцем все больше.

Советую обращать внимание на разъяснения Минфина.

Он стал их делать все чаще про самозанятых.

Например, присмотрите к письму . Там сказано, что курьерам при оказании услуг по доставке товаров с приемом платежей за них можно применять НПД. В законе написано при получении каких доходов НПД применять нельзя:

  1. доходы от продажи недвижимого имущества, транспортных средств, от передачи имущественных прав на недвижимость (кроме аренды жилья);
  2. доходы от оказания физлицами услуг (работ) по гражданско-правовым договорам, при условии, что заказчиками услуг (работ) выступают их работодатели или лица, бывшие их работодателями менее двух лет назад;
  3. доходы от уступки (переуступки) прав требований;
  4. доходы в натуральной форме;
  5. доходы государственных и муниципальных служащих, за исключением доходов от сдачи в аренду (наем) жилых помещений;
  6. доходы от продажи имущества, использовавшегося налогоплательщиками для личных, домашних или иных подобных нужд;
  7. доходы от арбитражного управления, от деятельности медиатора, оценочной деятельности, деятельности нотариуса, занимающегося частной практикой, адвокатской деятельности.
  8. доходы, получаемые в рамках трудовых отношений;
  9. доходы от реализации долей в уставном капитале;
  10. доходы от ведения деятельности в рамках договора простого товарищества;

Налоговая ставка составляет 4 % при получении дохода от физлиц и 6 % при получении дохода от юрлиц и ИП.

И это всё.Самозанятые не платят никаких фиксированных взносов.

При желании они могут добровольно отчислять взносы в ПФР (для этого нужно зарегистрироваться там), но никаких обязательных взносов для них не предусмотрено.

Кроме того, предусмотрен налоговый вычет в размере 10 тыс. рублей. По моему мнению, один из главных плюсов НПД — это то, что самостоятельно считать налог не нужно.

Этот процесс полностью автоматизирован. От вас потребуется только формирование чека в приложении «Мой налог». Все произведенные начисления и сумму налога к уплате можно увидеть в приложении. ИФНС уведомляет налогоплательщика НПД через мобильное приложение «Мой налог» не позднее 12-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, о сумме налога с указанием реквизитов для его уплаты.

ИФНС уведомляет налогоплательщика НПД через мобильное приложение «Мой налог» не позднее 12-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, о сумме налога с указанием реквизитов для его уплаты. Уплатить налог надо не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом. Налог на профессиональный доход можно платить, только пока сумма дохода не превысит 2,4 млн.

рублей. Сумма считается нарастающим итогом в течение года.

При этом ограничения по сумме месячного дохода нет. Какие же плюсы для граждан в переходе на НПД?Во-первых, это отличный способ легализоваться, не регистрируясь в качестве ИП.Во-вторых, не надо платить фиксированные взносы, которые при небольших доходах очень даже ощутимы для кармана бизнесмена.В-третьих, процедура регистрации в качестве самозанятого максимально простая и понятная.В-четвертых, не надо составлять декларации и прочие отчеты, самостоятельно считать налоги.

Учет доходов и расчет налогов ведется автоматически в мобильном приложении.В-пятых, не надо покупать ККТ и применять его, ведь самозанятые пробивают чеки клиентам в приложении «Мой налог».В-шестых, ставки налога вполне приемлемые (при работе с физлицам всего 4 %). Уплатив налог, вы, как говорится, будете спать спокойно, зная, что обвинение в незаконной предпринимательской деятельности вам не грозит.

Пост написан компанией Это авторский материал. Мнение редакции «Клерка» может не совпадать с тем, что в нем написано.

Создайте свой блог, и аудитория «Клерка» о вас узнает

Как и зачем становиться самозанятым в 2021 году

22 июляС 1 июля 2021 года .Это физические лица, которые осуществляют предпринимательскую деятельность без регистрации ИП и являются плательщиками налога на профессиональный доход (НПД).До этого зарегистрироваться в качестве самозанятого и платить налог на профессиональный доход (НПД) можно было в Москве, Подмосковье, Татарстане и Калужской области. С 1 июля — практически по всей стране.

Соответствующие законы уже приняли следующие регионы РФ: республики Бурятия, Карелия, Коми, Крым, Мордовия, Хакасия, Якутия, Удмуртия, Алтайский, Приморский и Ставропольский края, Белгородская, Владимирская, Ивановская, Орловская, Липецкая, Магаданская, Тульская, Тверская, Рязанская, Ярославская, Калининградская, Саратовская и Смоленская области, город Севастополь и другие.Присоединиться к новому налоговому режиму или нет — власти регионов принимают самостоятельно.Налог на профессиональный доход — это не дополнительный налог, а новый специальный налоговый режим. Переход на него добровольный и позволяет легально вести бизнес и принимать оплаты без риска получить штраф за незаконную предпринимательскую деятельность❗❗❗ Его могут применять как физические лица, так и индивидуальные предприниматели, которые:

  1. Получают доход от самостоятельного ведения деятельности или использования имущества;
  2. Ведут деятельность в регионе, где действует новый налоговый режим;
  3. Не имеют работодателя и актуального трудового договора;
  4. Не привлекают наемных работников по трудовым договорам;
  5. Вид деятельности, условия ее осуществления или сумма дохода не попадают в перечень исключений, указанных в статьях 4 и 6 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ.

*Все перечисленные условия должны соблюдаться одновременно.✅ Данный налоговый режим подходит для следующих видов деятельности:

  1. продажа продукции собственного производства;
  2. и тд.
  3. удаленная работа в интернете;
  4. строительные и ремонтные работы;
  5. юридические услуги;
  6. перевозка пассажиров и грузов;
  7. проведение мероприятий;
  8. сдача квартиры в аренду;

⛔ Но есть и ограничения:

  1. добыча и продажа полезных ископаемых;
  2. работа по договорам поручения, комиссии и агентским;
  3. продажа подакцизных товаров (табак, алкоголь, бензин);
  4. доставка товаров для других компаний;
  5. сдача в аренду офисных и нежилых помещений.
  6. продажа товаров, которые произвел кто-то другой;

Сколько и как платить налог на профессиональный доход — зависит от того, от кого этот доход получен:

  1. Если от компании или ИП — 6%.
  2. Если от физического лица, то его размер составит 4%;

Налог на профессиональный доход можно платить до тех пор, пока сумма дохода нарастающим итогом в течение года не превысит 2,4 млн руб.Расчет и оплата НПД осуществляется через мобильное приложение «Мой налог». Скачать:

  1. .
  2. для ;
  3. для ;

Каждый месяц до 12 числа налоговая будет направлять через приложение уведомление о сумме налога за прошлый месяц.

Заплатить налог нужно не позже 25 числа следующего месяца.

Примечание: если сумма налога получилась меньше 100 рублей, то их прибавят к налогу в следующем месяце.Данный налоговый режим будет действовать в течение 10 лет. Ставки меняться не будут. Читайте также:

Все о самозанятости в 2021

Совсем недавно у жителей некоторых регионов России появилась возможность зарегистрироваться в качестве самозанятых.

Теперь можно официально получать дополнительный доход и не регистрироваться как ИП.

Налог с продаж будет ниже, заполнять дополнительные отчеты не нужно.

Все действия доступны с помощью телефона.Самозанятыми могут быть, к сожалению, пока не все граждане.

Это пилотный проект, к которому подключена только часть страны. На 2021 год сервис доступен для следующих регионов:

  1. Нижегородская область
  2. Ленинградская область
  3. Ростовская область
  4. Сахалинская область
  5. Калужская область
  6. Красноярский край
  7. Республика Башкортостан
  8. Свердловская область
  9. Воронежская область
  10. Московская область
  11. Тюменская область
  12. Республика Татарстан
  13. Омская область
  14. Пермский край
  15. Челябинская область
  16. Ненецкий округ
  17. Волгоградская область
  18. Новосибирская область
  19. Ханта-мансийский округ
  20. Самарская область
  21. Ямала-ненецкий округ

Окончание эксперимента ожидается к 2028 году, за это время география будет расширяться. Если вы продаете через интернет, то можете выбрать регистрацию по месту продажи или вашему месту жительства.Другие важные условия для самозанятого:

  1. Отсутствие наемных сотрудников
  2. Выручка за год не должна превышать 2,4 млн руб.

Ограничений по виду деятельности практически нет.

Вы можете быть репетитором, копирайтером, даже художником и писателем.

Перейти на самозанятость могут арендодатели квартир и комнат. Главное, чтобы ваш заработок не был связан с деятельностью из “черного” списка:

  1. Продажа и изготовление алкоголя.
  2. Реализация маркированной продукции.
  3. Услуги посредника.
  4. Перепродажа товаров, имущества и прав (исключение — имущество, которое используется в личных целях).
  5. Добыча и продажа полезных ископаемых.
  6. Доставка товаров и получение платы без кассового аппарата.

Прежде чем законно заниматься маникюром или репетиторством, нужно зарегистрироваться в качестве самозанятого через приложение “Мой налог” или приложение вашего банка.Приложение “Мой налог” — это бесплатный сервис, через который можно формировать чеки, следить за динамикой своего дохода и оплачивать налог.

Установить можно на телефон, планшет или компьютер. Для регистрации вам понадобится загрузить отсканированный паспорт, свое фото и заполнить несложную анкету. Ваши данные будут отправлены в налоговую.

После проверки придет сообщение, что вы поставлены на учет.Приложение от банка — интерфейсы разных банков могут отличаться, но в целом процедура схожа.

Мы расскажем о том, как стать самозанятым на примере “Сбербанк онлайн”. Вам понадобится отдельная банковская карта (подойдет виртуальная). Нажимаем на нее и выбираем раздел “Свое дело”.

Вам предложат заполнить небольшую анкету, в которой нужно указать тип деятельности. После заполнения, данные будут отправлены на проверку. Позже придет сообщение о результатах.

Приложение пока не уведомляет о налогах, но зато процессы регистрации и выдачи чеков организованы проще.После продажи или оказания услуги на карту поступают средства.

Покупателю необходимо выдать электронный чек.

Создать его можно с помощью выбранного вами сервиса.

Затем придет сообщение, что ваш доход зарегистрирован. Окончательная сумма налога формируется до 12 числа следующего месяца.

Срок оплаты — до 25 числа.Сама налоговая ставка зависит от оказания услуг. Если вы выполняете заказ для компании или ИП, то налог от вашего дохода составит 6%, налог от платы частных лиц — 4%. Сумма налога меньше 100 руб. Автоматически перебрасывается на следующий месяц.В начале регистрации у самозанятых предусмотрен лимит 10 000 рублей.

Сумма налога меньше 100 руб. Автоматически перебрасывается на следующий месяц.В начале регистрации у самозанятых предусмотрен лимит 10 000 рублей. Пока сумма всех оплаченных налогов меньше 10 000 руб., вы будете платить 4% от дохода с юридических лиц и 3% с физических.Есть еще доходы, которые налогом на прибыль не облагаются:

  1. Деятельность в рамках товарищества.
  2. Доходы в натуральной форме.
  3. Продажа недвижимости, транспорта, ценных бумаг, имущества.
  4. Передача прав на недвижимость (кроме аренды).
  5. Работа по трудовому договору от работодателя или бывшего работодателя, если самозанятый уволился менее двух лет назад.
  6. Полученные средства от нотариуса, оценщика, страховой.
  7. Уступки или переуступки прав требований.

В связи с тем, что сервис новый, некоторые предприниматели с похожими условиями работы зарегистрированы как предприниматели по другому налоговому режиму. Для перехода в ряды самозанятых нужно отказаться от текущих налоговых режимов и подать заявление в ИФНС в течение месяца после регистрации в качестве самозанятого.Отказаться от деятельности возможно в любой момент через личный кабинет в приложении.

Статус может быть утерян не только по личной инициативе. Нарушение следующих правил также приведет к потере статуса:

  1. Найм рабочих.
  2. Доход с начала года свыше 2,4 млн руб.
  3. Занятие запрещенной деятельностью.

Штрафная система, возможно, будет доработана.

На данный момент санкциями облагаются только незарегистрированные доходы или те, что зарегистрированы с опозданием. Штраф — 20% от прибыли.Самозанятость — это возможность получать дополнительный доход.

Вы можете официально работать, а вечером подрабатывать, например, репетитором. Самозанятые платят налоги, как и другие предприниматели, но по самой низкой ставке.

Заполнять документы не нужно. Вся отчетность автоматически формируется через сервис “Мой налог” или приложение банка. Посещать налоговую для регистрации не нужно.

При получении оплаты, вы формируете чек, который можете направить покупателю.Первые шаги по реализации бизнеса могут быть сложными, поэтому опробовать свои силы в качестве предпринимателя можно с помощью данного режима.

В условиях шаткой экономики компания “” решила поддержать самозанятых и предоставить бесплатный доступ к 1С-облаку на год. С помощью 1С вы сможете поддерживать сайт, настроить CRM, а также получить доступ к лицензионным программам.

Для работы вам понадобится только интернет и компьютер.Продукты 1С существенно упрощают подготовку и формирование регламентированной отчетности, работу с клиентами, персоналом и поставщиками. Своевременно выходят новые обновления, в которых отражены изменения законодательства и исправлены выявленные пользователями ошибки. Если вы не можете самостоятельно найти решение возникшей проблемы, то обратитесь в поддержку «АСТЭК».

Пост написан компанией Это авторский материал. Мнение редакции «Клерка» может не совпадать с тем, что в нем написано.

Создайте свой блог, и аудитория «Клерка» о вас узнает

Почему стоит оформить режим для самозанятых в 2021 году: основные плюсы и минусы

18 сентябряВ нашей стране с января 2021 г. в качестве эксперимента стартовала легализация заработка для самозанятых лиц. Благодаря активной поддержке проект не только получил продолжение в развитии, но и было значительно расширено введение налога на профдоход на еще несколько важных субъектов РФ.

Начиная с 1 июля 2021 г. оформить налоговый режим могут все самозанятые граждане России.Оформление спецрежима доступно работникам, доходы от деятельности которых подлежат налогообложению на профдоход без регистрации ИП, а также физическим лицам и ИП, работающим по категориям из списка открытых для эксперимента.Основные виды деятельности, подразумеваемые под самозанятостью:

  1. перевозка пассажиров, транспортировка грузов;
  2. услуги фото и видеосъемки;
  3. реализация продукции собственного изготовления;
  4. работа на электронных площадках;
  5. другие услуги.
  6. репетиторство;
  7. предоставление юридических консультаций;

Оформление запрещено в следующих случаях:

  1. когда общий размер налогов превышает установленную сумму и в других ситуациях.
  2. при перепродаже товаров (кроме продажи имущества бывшего в личной эксплуатации);
  3. при использовании каких-либо спецрежимов налогообложения;
  4. при реализации полезных ископаемых;

Это неполный список видов деятельности, которые исключают деятельность самозанятых. Иначе говоря, самозанятое лицо может оказывать только свои услуги или реализовать продукцию собственного изготовления, без привлечения рабочей силы со стороны. При этом предельный доход не должен быть выше 2 млн.

400 тыс. рублей за один календарный год.Самозанятость в 2021 г.

предусматривает несложную процедуру получения статуса налогоплательщика. Спецрежим предполагает вычеты в размере 1% и 2% соответственно ставкам в 4% и 6%, при условии, что сумма экономии не превысит 10 тыс.

рублей. Также самозанятые граждане освобождаются от необходимости предоставлять отчеты в налоговую службу.

Задействование спецрежима позволяет полностью остановить некоторые выплаты.В качестве отрицательных сторон стоит упомянуть об ограничении спецрежима сроками функционирования до 2028 г. Помимо этого установлен предел на размеры доходов.

Нарушение правил, сроков подачи информации, лимитов наказываются специальными санкциями, денежными штрафами.Процедура регистрации как налогоплательщика налога на профдоход проводится с помощью трех способов регистрации в налоговой службе РФ:

  1. установив мобильное приложение «Мой налог»;
  2. через портал Госуслуги;
  3. пройдя регистрацию на сайте ФНС.

Процесс становления на учет включает подготовку пакета документов в налоговую службу, в который входят:

  1. скан паспорта (все страницы);
  2. заявление от лица самозанятого;
  3. фотографии физлица.

Рассматриваются две причины для снятия с учета — недовольство требованиями, повлекшее отказ физлица от использования спецрежима или по инициативе налогового органа.

Во втором случае заявления не требуется, а уведомление о снятии отправляется через приложение «Мой налог».Первый вариант предполагает подачу самозанятыми гражданами заявления в налоговый орган. При принятии положительного решения на телефон физлица отправляется уведомление, затем устанавливается дата снятия с учета, согласно срокам подачи заявления. Подобное снятие самозанятого гражданина с учета позволяет повторно пройти процедуру становления на учет, если за период деятельности не было замечено махинаций по налогам, задолженностей и штрафов.Ввиду того, что спецрежим является экспериментом, все возникающие изменения могут как отрицательно, так и положительно сказаться на положении самозанятых лиц.

Официально закреплены два ограничения: ставка налогооблажения и предельная величина доходов. Все остальные нормы могут быть подвергнуты изменениям в условиях эксперимента.

Этот факт оценивается как существенный недостаток оформления спецрежима.Материал подготовлен специалистамиФИНТЕРРА — онлайн займы на карту.

Быстро.Наши материалы:

Виды самозанятости в 2021 году

14 июняКто такой «самозанятый гражданин», и какие виды деятельности ему разрешено вести?

Эти и другие вопросы подробно разберем в данной статье. В 2021 году вступил в силу N-422 ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход». Иначе говоря, он регулирует работу самозанятых граждан, количество которых на весь период 2021 года по исследованиям ФСИН, составило более 300 000.Возникает главный вопрос: какие виды самозанятости населения стали разрешены после принятия закона?
Иначе говоря, он регулирует работу самозанятых граждан, количество которых на весь период 2021 года по исследованиям ФСИН, составило более 300 000.Возникает главный вопрос: какие виды самозанятости населения стали разрешены после принятия закона?

В статье разберем, представители каких профессий официально могут принимать статус «самозанятые», и обратимся к ограничениям, чтобы быть грамотными и «не сесть в лужу».Самозанятость – это деятельность, в результате которой, физическое лицо получает вознаграждения за свой труд напрямую от заказчика без работодателя.Она также включает характеристики:

  1. Отсутствие сотрудников в штабе
  2. Считывание всех налоговых поступлений с приложения
  3. Льготы на уплату налогов, в отличие от ИП
  4. Годовой доход не более 2,4 млн. рублей

Эти свойства коренным образом отличают «самозанятость» от индивидуального предпринимательства, и раскрывают полную картину такого способа ведения собственного дела.Разговоры о самозанятых идут не первый год. Попытка легализовать подобную деятельность началась еще в 2017 г., но тогда под уплату налогов попадали няни, репетиторы, уборщицы. Желающих зарегистрировать свое положение было менее 1000, и в итоге проба о введении специального режима сбора налогов увеличила список видов деятельности для самозанятых.Сегодня к числу ранее названных квалификаций причисляют и те, представители которых уплачивают профналог, но при этом не регистрируются в качестве индивидуального предпринимателя.Законом разрешено вести следующую деятельность тем, кто желает оформить статус «самозанятого»:

  1. Деятельность в области косметологических услуг
  2. Услуги фотографа, занятие видеосъемкой
  3. Сфера перевозок (например, такси, доставка грузов)
  4. Проведение ремонта и услуги разнорабочих мастеров с вызовом на дом
  5. Онлайн-услуги (например, работа дизайнера, интернет-маркетолога и т.д.)
  6. Консультирование по юридическим и бухгалтерским вопросам
  7. Производство собственной продукции с последующей продажей
  8. Сдача жилого помещения (квартиры или комнаты) на длительное время

Исключения из правил есть в любой сфере человеческой жизни.

В федеральном законе тщательно прописаны ограничения для лиц, планирующих осуществлять деятельность в формате «самозанятости».Обратить внимание необходимо на запрет:

  1. Реализации алкогольной продукции
  2. Продажи подакциозных товаров и продукции с обязательной маркировкой
  3. Перепродажи продукции и имущественных прав (исключение: продажа имущества, которое использовалось для собственных нужд)
  4. Добычи полезных ископаемых с последующей реализацией

Легализация самозанятости стала необходимой мерой для государства, так как более 25 млн. жителей в 2018 году получали прибыль, не имея трудового договора.

Для жителей 23 регионов России стали доступны многие виды деятельности, которые пополняют список людей, желающих работать данным образом. На самом деле видов деятельности более 65, они все входят в ОКВЭД-2, но ограничения на некоторые из них, прописаны только для самозанятых.Источник: Хотите видеть на нашем канале еще больше интересных статей про бизнес? Подписывайтесь, ставьте лайки и пишите в комментариях ваши пожелания.�

Все о программе самозанятости населения в 2021 году

› Уже несколько лет государство тестирует новые формы организации рабочих мест.

Большое внимание уделяется формам деятельности, которые позволяют человеку самому себя обеспечивать и привлекать к своему бизнесу иных безработных.

Такой вариант формирования и развития нового дела предполагает программа самозанятости населения на 2021 год.

Рассмотрим, с какими подводные камнями может столкнуться безработный, решивший воспользоваться возможностями самозанятости. С января 2021 года в Российской Федерации получил развитие новый эксперимент по установлению специального налогового режима. Вводится новый налог, т.н. налог на профессиональный доход.

Эксперимент проводится в городе Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан. Период проведения — до 31 декабря 2028 года. Основными идеями разработки мероприятий являются:

  • Предоставление активным гражданам возможности для самореализации.
  • Применение на практике образования и навыков граждан.
  • Наполнение госбюджета путем образования новых налогоплательщиков.
  • Вывод из тени доходов граждан.
  • Использование имеющегося творческого потенциала населения.

Согласно статистическим данным более 20 млн человек в Российской Федерации не платят налогов, но как-то себя обеспечивают.

Данное положение дел является критическим. Оно создает массу проблем для государства.

Налог на профессиональный доход — это не дополнительный налог, а новый специальный налоговый режим. На него можно перейти добровольно.

У тех налогоплательщиков, которые не перейдут на этот налоговый режим, остается обязанность платить налоги с учетом других систем налогообложения, которые они применяют в обычном порядке. Под программу подпадают физические лица и ИП получающие доходы от деятельности, при которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников.

Перечислим основные моменты, касающиеся положения самозанятых:

  • Размер налога составляет от 4 до 6% (для физических лиц и ИП и ЮЛ соответственно).
  • Деятельность в качестве самозанятого гражданина очень удобно совмещать с основным местом работы. Заработная плата при этом не учитывается при исчислении налога и трудовой стаж не прерывается.
  • У самозанятых нет отчетов и деклараций. Учет доходов ведется в мобильном приложении автоматически.
  • Сумма налогов, подлежащих уплате рассчитывается автоматически в приложении. Срок уплаты — не позднее 25 числа следующего месяца.
  • У самозанятых нет обязанности уплаты фиксированных взносов на пенсионное и медицинское страхование.
  • Налоговый вычет предоставляется в размере 10 000 рублей.
  • Зарегистрироваться в качестве самозанятых намного проще, чем открыть ИП или зарегистрироваться в качестве юридического лица.
  • Не нужно приобретать контрольно-кассовую технику. Все чеки формируются в приложении автоматически.
  • Можно не регистрировать ИП. Доход при этом подтверждается справкой из приложения.

Участниками программы могут стать физические лица, в том числе ИП и получающие доходы от деятельности, при которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников.

При этом такие лица должны проживать на территории проведения эксперимента — в городе Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан. Объектом налогообложения признаются доходы от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав). Иными словами, самозанятый имеет право получать доход от самостоятельного ведения деятельности или использования имущества.

Сюда можно отнести доход от продажи продукции собственного производства, оказание косметологических услуг на дому, сдача квартиры в аренду, фотосъемка на заказ, оказание ремонтно-строительных услуг и пр. Законом оговорены случаи, при которых граждане не вправе применять специальный налоговый режим. К ним относятся:

  1. ведение предпринимательской деятельности в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров;
  2. перепродажа товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд;
  3. доставка товаров с приемом (передачей) платежей за указанные товары в интересах других лиц.
  4. реализация подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации;
  5. добыча и реализация полезных ископаемых;

Кроме того, участвовать в эксперименте могут и иностранные граждане из стран Евразийского союза.

Это граждане таких стран, как Казахстан, Киргизия, Белоруссия, Армения. Зарегистрироваться в качестве самозанятого лица намного проще, чем открыть Ип или зарегистрироваться в качестве ЮЛ.

Закон предусматривает несколько способов регистрации:

  1. В приложении «Мой налог»;
  2. На портале госуслуг;
  3. На сайте Федеральной налоговой службы;
  4. В отделении уполномоченного банка (список можно посмотреть на сайте nalog.ru. В него входят такие крупные банки, как Сбербанк, Альфабанк, АК АРС Банк и др.).

При регистрации не предусмотрена уплата госпошлины. Правила проведения эксперимента предусматривают следующее: сумма дохода, составляющая налоговую базу, в текущем календарном году не должна превышать 2,4 млн рублей. В случае превышения суммы дохода будут применяться иные налоговые режимы.

Физические лица без статуса ИП должны будут платить налог на доходы физических лиц. Индивидуальные предприниматели смогут подать уведомление о применении подходящего спецрежима и платить налоги по предусмотренным им ставкам и правилам. Также претенденты не должны применять иные специальные налоговые режимы.

Ставка для исчисления налога зависит от субъекта предпринимательской деятельность.

Если самозанятый является физическим лицом, то сумма к уплате налога составит 4% от полученной прибыли.

Если самозанятый оформлен в качестве ИП или юридического лица, то налоговая ставка составит 6%. Все продажи и весь доход самозанятый должен указывать в приложении «Мой налог», там же формируется чек и рассчитывается сумма налога автоматически.

Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.

Подписывайтесь на наши обновления!

Видео о том, как строится работа по обеспечению финансовой и консультативной помощи малому бизнесу Похожие статьи 20 марта 2017, 21:00 Янв 4, 2021 09:24 Льготы всем

Кто может быть самозанятым в 2021 году?

9 декабря 2021 С середины этого года налоговый режим для самозанятых будет работать по всей стране.

Вводить его в регионах будут постепенно. В этой статье мы разобрались, кто может быть самозанятым в 2021 году и как работать во время пандемии коронавируса. Здесь же можно с плательщиком налога на профессиональный доход. Сейчас зарегистрироваться в качестве самозанятого и платить налог на профессиональный доход (НПД) можно только в Москве, Подмосковье, Татарстане и Калужской области.
Сейчас зарегистрироваться в качестве самозанятого и платить налог на профессиональный доход (НПД) можно только в Москве, Подмосковье, Татарстане и Калужской области.

Но уже с 1 января 2021 года этот налоговый режим введут еще в 19 регионах. В каких регионах можно стать самозанятым с 1 января 2021 года:

  1. Ростовская область,
  2. Башкортостан.
  3. Ямало-Ненецкий автономный округ,
  4. Нижегородская область,
  5. Красноярский край,
  6. Новосибирская область,
  7. Свердловская область,
  8. Московская область,
  9. Тюменская область,
  10. Москва
  11. Калужская область,
  12. Ненецкий автономный округ,
  13. Волгоградская область,
  14. Пермский край,
  15. Воронежская область,
  16. Сахалинская область,
  17. Ханты-Мансийский автономный округ,
  18. Ленинградская область,
  19. Челябинская область,
  20. Самарская область,
  21. Омская область,
  22. Татарстан,
  23. Санкт-Петербург,

По всей России налог на самозанятых планируют ввести с 1 июля 2021 года.Виды деятельности для самозанятыхПо закону в 2021 году самозанятый может выбрать любой вид деятельности из ОКВЭД-2.

Но есть и ограничения. Не может стать самозанятым по виду деятельности тот, кто:

  1. работает по договорам поручения, комиссии и агентским.
  2. продает подакцизные товары: табак, алкоголь, бензин,
  3. занимается доставкой товаров для других компаний,
  4. продает товары, которые произвел не сам,
  5. добывает и продает полезные ископаемые,

Доход самозанятого должен быть не больше 2,4 миллиона рублей в год. Если превысить эту сумму, применять этот режим нельзя.Какие налоги платят самозанятыеСколько и как платить налог самозанятому — зависит от того, от кого он получил доход:

  1. если от физлица, ставка налога будет 4%.
  2. если от компании или ИП — 6%.

Налог рассчитывается с доходов, но уменьшать доходы на расходы нельзя. Рассчитать и заплатить налог нужно в приложении ФНС.

Налоговая каждый месяц до 12 числа будет направлять через приложение уведомление о налоге за прошлый месяц. Заплатить его надо не позже 25-го числа следующего месяца. При этом если сумма налога будет меньше 100 рублей, уведомление не направят.

Эту сумму прибавят к налогу в следующий раз.Какая поддержка предусмотрена самозанятым в связи с коронавирусомСейчас из-за пандемии коронавируса государство оказывает предпринимателям различную поддержку, некоторыми мерами могут воспользоваться и самозанятые.

Например, введенная правительством отсрочка по уплате аренды за федеральное имущество, которая распространяется на организации и индивидуальных предпринимателей.

То есть те самозанятые, которые имеют статус ИП, попадают в эту сферу поддержки.

Если индивидуальные предприниматели и граждане взяли кредиты как физические лица и их доход за последнее время сократился более чем на 30%, то они могут обратиться за реструктуризацией кредита. Этой возможностью также могут воспользоваться самозанятые, которые совмещены с ИП.Кроме того, Владимир Путин предложил в полном объеме вернуть самозанятым налог, уплаченный в 2021 году, а также предоставить налоговый капитал в размере одного МРОТ (12 130 рублей) на оплату налога на профессиональный доход в этом году. Инструкций, как это сделать, пока нет.Самозанятые также могут воспользоваться мерами поддержки, доступными для физических лиц.

Например, обратиться за пособием по безработице.

Но в этом случае надо сняться с учета в качестве самозанятого. Это можно сделать в приложении «Мой налог». После этого надо дождаться уведомления от налоговой о прекращении действия вашего статуса.

Затем можно обратиться в службу занятости за пособием по безработице.При этом ФНС сообщила, что плательщики налога на профессиональный доход могут продолжать свою деятельность, получив цифровой пропуск. Для этого при оформлении пропуска нужно указать свой ИНН, а в графе «Работодатель» написать «Самозанятый».

Самозанятый и ИП: в чем разницаРегионы, в которых можно работать, размер налоговой ставки и максимального дохода — вот чем отличаются самозанятые от ИП.Однозначных плюсов и минусов самозанятых или ИП нет. Самозанятость больше подходит тем, кто может работать самостоятельно, не нанимая сотрудников. Так, выгодно быть самозанятым, например, строителям и грузчикам.

Не надо платить регулярные взносы, как это делает ИП.

Налог начисляется только с фактического заработка, то есть когда нет заказов — платить ничего не надо.

Кроме того, режим самозанятого будет находкой для тех, кто хочет сдавать квартиру в аренду. Это можно делать официально, отчисляя всего 4% или 6%.

Если есть основная работа, а сдача квартиры — дополнительный заработок, можно быть самозанятым и работать по трудовому договору. Плюс ко всему работодатель будет платить все необходимые взносы. Регистрация ИП нужна тем, кто планирует нанимать сотрудников или заниматься торговлей.

Что лучше — ИП или самозанятый — стоит решить исходя из специфики вашего бизнеса.

Но в любом случае вам надо следить за остатками товаров и денег, текущими задачами, выставлять счета. Для этого отлично подойдет — простой и удобный облачный сервис, с помощью которого можно управлять заказами и продажами.Можно ли одновременно быть ИП и самозанятым?Самозанятым и ИП одновременно быть можно, но есть ограничения. Предприниматели не могут совмещать самозанятость с другими налоговыми режимами, например, с ЕНВД или ОСНО.

(п. 7 ч. 2 ст. 4 Закона N 422-ФЗ).

Таким образом, ИП может быть одновременно самозанятым, если вся его деятельность вписывается в требования.

Тогда предприниматель не теряет статус ИП, но для него начинают действовать все ограничения спецрежима.Как из ИП перейти в самозанятыеЕсли вы решили из ИП перейти в самозанятые, нужно соблюдать условия:

  1. иметь годовой доход до 2,4 миллиона рублей,
  2. не иметь наемных работников,
  3. работать в регионах, где разрешен самозанятый режим.

Предпринимателю нужно зарегистрироваться в приложении ФНС.

После этого нужно в течение 30 дней отказаться от спецрежима — для этого надо направить в налоговую уведомление. Это можно сделать лично или через личный кабинет ИП на сайте ФНС — в этом случае вам потребуется электронная подпись.Онлайн-касса для самозанятыхОнлайн-касса самозанятым не нужна. Но они должны формировать аналог чека в приложении «Мой налог».

Он может быть бумажным и электронным. Последний можно отправить на телефон, еmail или дать клиенту просканировать QR-код.

Как самозанятому сформировать чекЕсли клиент расплатился наличными или картой, чек нужно оформить сразу.

А если оплата была другими безналичными способами, чек надо передать не позднее 9 числа месяца, следующего за месяцем, в котором был расчет.Какие реквизиты самозанятый должен указать в чеке

  1. Обозначение налогового режима «Налог на профессиональный доход».
  2. ИНН покупателя, если заказчик — компания или ИП.
  3. Уникальный идентификационный номер чека. его присваивает налоговая в момент формирования чека.
  4. Название документа.
  5. Сумма расчета.
  6. Дата и время расчета.
  7. Название товаров, услуг или работ.
  8. QR-код.
  9. ФИО и ИНН самозанятого.

Если в расчетах с покупателем есть посредник, например, если самозанятый сдает продукцию на реализацию, чек можно не формировать.Договор с самозанятым лицом: образец-2020С самозанятым можно заключить обычный договор, например, на оказание услуг или аренды.В документе нужно отразить, что он подписан именно с плательщиком НПД. Например, указать: Исполнитель/подрядчик/арендодатель является плательщиком налога профессиональный доход и стоит на учете в ФНС.К договору нужно приложить справку о том, что исполнитель является самозанятым.

Ее можно распечатать из приложения ФНС.Рекомендуем отметить в документе условие о том, что самозанятый должен выдать чек. А за его невыдачу можно предусмотреть штраф.Договор с самозанятым оформляется в двух экземплярах. Если вы раньше уже заключали договор с этим человеком, но позже он стал самозанятым, достаточно подписать с ним дополнительное соглашение, в котором указать, с какого числа он зарегистрировался.Дизайнер Андрей работал на фрилансе и выполнял работы по договору оказания услуг.

C 1 июля 2021 года он решил перейти на самозанятость. Тогда компания, которая заказывала у него дизайн, заключила с ним допсоглашение, в котором указали дату перехода на новый режим.

Андрей также приложил к договору справку, которую скачал из приложения налоговой.Как перестать быть самозанятым в 2021 годуПерестать быть самозанятым в 2021 году можно в любой момент.

Это можно сделать в приложении ФНС — просто выберите пункт «Снятие с учета» и укажите причину.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+